La amortización acelerada es un proceso mediante el cual el prestamista hipotecario realiza pagos adicionales hacia el principal de la hipoteca. El beneficio de la amortización acelerada es que reduce los pagos de intereses totales pagados por el prestatario durante la vigencia del préstamo.
Asimismo, la amortización acelerada no debe confundirse con la depreciación acelerada, que es un método contable para reconocer la disminución en el valor de un elemento de propiedad, planta y equipo durante su vida útil.
Contenidos de este artículo
Ventajas principales
La amortización acelerada es cuando un prestatario realiza pagos adicionales sobre el principal de la hipoteca más allá de la cantidad adeuda establecida.
Una hipoteca residencial es un préstamo amortizado en el que, inicialmente, la mayoría de los pagos del prestatario se destinan al pago de los intereses acumulados del préstamo, mientras que una parte más pequeña de cada pago se destina al pago del principal.
Los prestatarios utilizarán una estrategia de amortización acelerada para ahorrar dinero en intereses y liquidar sus hipotecas más rápido.
Hay diferentes formas en que un prestatario puede realizar pagos acelerados, incluido realizar un pago adicional cada mes o realizar pagos quincenales.
¿Cómo funciona la amortización acelerada?
Una hipoteca de vivienda es un tipo de préstamo amortizado, lo que significa que el prestatario paga el préstamo en cuotas regulares (generalmente mensualmente) durante un período de tiempo determinado. Estos pagos consisten en principal e intereses.
Inicialmente, la mayoría de los pagos del prestatario se destinarán al pago de los intereses acumulados del préstamo, y una parte más pequeña de cada pago se destinará a los pagos del principal. Con el tiempo, esta proporción se revertirá y una parte mayor del pago del prestatario se destinará a pagos de capital y una parte menor a pagos de intereses. El prestamista hipotecario proporcionará al prestatario un calendario de pagos.
Esta tabla muestra cuánto del pago del prestatario cada mes se aplicará al capital y cuánto interés hasta que se cancele el préstamo. Con la amortización acelerada, el prestatario realizará pagos hipotecarios adicionales más allá de lo que se indica en el programa de amortización. Por lo general, el prestatario hará estos pagos acelerados para reducir el principal del préstamo, lo que, a su vez, reduce el saldo pendiente y el monto adeudado en futuros pagos de intereses.
Los prestatarios que utilizan una estrategia de amortización acelerada quieren ahorrar dinero en intereses y liquidar sus hipotecas más rápido. Algunos prestamistas incluyen una multa por pago anticipado en sus contratos hipotecarios. Esta es una cláusula que evalúa una multa para el prestatario si paga o cancela significativamente su hipoteca durante un período específico (generalmente dentro de los primeros cinco años de la originación de la hipoteca).
Entendiendo la amortización acelerada
Digamos que una persona tiene una hipoteca con un préstamo principal de $ 200,000 a una tasa de interés fija del 4.5% durante 30 años. El pago mensual de capital e intereses es de $ 1,013.37. Aumentar el pago en $ 100 por mes resultará en un período de pago del préstamo de 25 años en lugar de los 30 años originales, lo que ahorrará cinco años de intereses.
El pago de una hipoteca reduce rápidamente el capital del préstamo y reduce la cantidad de interés adicional que el prestatario tiene que pagar por el préstamo. Un prestatario también puede acelerar el reembolso de su préstamo haciendo más de un pago por mes o haciendo pagos quincenales de la hipoteca. Los pagos adicionales van directamente al pago del préstamo principal.
Ejemplos de Amortización Acelerada
- Con la amortización acelerada se amortiza el activo a través de un importe extra en un plan determinado.
- Las grandes o pequeñas empresas pueden realizar una amortización acelerada para invertir en muebles, bienes, etc.
- Según sea el caso que permita la normativa fiscal, la amortización acelerada podrá aplicarse.